根据《关于建立杭州市领导干部经济责任审计整改报告制度的通知》和我市经济责任审计工作计划的安排，日前，市经济责任审计联席会议办公室派员对2007年度部分领导干部经济责任审计项目整改情况进行了跟踪检查。检查结果表明，各单位对审计提出的问题十分重视，整改积极，成效明显。
　　一、认识到位，自觉要求规范。各单位和部门领导经历多年的经济责任审计，对经济责任审计的必要性和重要性有了充分的认识，对审计查出的问题均能高度重视，认真整改。例如，市国土资源局在认真落实整改的同时，开展全系统的自查自纠，对挂账应上缴的各类资金自查后主动上缴市财政。钱江经济开发区管委会对审计提出的固定资产管理不规范等问题认真加以整改，不仅对2006年的资产进行了清理补账，还自觉对从2003年单位成立以来的固定资产进行清理核对，摸清家底，规范管理。
　　二、建章立制，加强资产管理。多年来，部分行政事业单位存在忽略资产管理的问题。本次抽查的四家单位均不同程度地存在该问题。但这次整改督查反映，四家单位经审计后，能够扎实整改，并完善这方面的内部控制制度。例如，钱江经济开发区管委会出台了《固定资产管理办法》、《关于行政事业单位国有资产管理办法》等制度，完善控制环节，堵塞程序漏洞。市特警支队根据审计意见和建议，多次召开专题会议纠正理解上的误区，妥善处理了车辆等未入账资产以及涉案暂扣财物。京杭运河（杭州段）综保委针对审计提出的“农居安置房等资产的管理问题”，专门成立了资产管理处，负责运河综合整治与开发中形成的暂不移交的和经营性的各类资产的管理和经营。市国土资源局按照审计意见对货币资产进行清理，本着确保安全和效益的原则，归并基本账户，清理银行专户。
　　三、强化预算审查，完善预算编制执行。钱江经济开发区管委会根据审计要求，扎实做了以下工作：一是规范预算编制程序。在明确指导思想的基础上，明确编制分工，然后经过初审、二次沟通等，最后提交主任办公会议讨论通过。二是严格预算的执行。财政总会计根据批复的部门预算按月按规定程序拨款；并且会计核算中心每月将部门预算执行情况书面报告管委会领导及各部门。在预算支出管理方面，做到每项支出都有预算，对没有预算的支出项目，必须由用款单位提出申请，管委会领导审批同意再行支付。市国土局针对审计提出的“严格预算收支行为”的建议，拟定了《杭州市国土资源局财务管理制度》，其中对预算管理从建立和完善预算申报制度、实行年度预算会审制度、科学合理使用预算资金，克服预算管理和资金使用的随意性和盲目性、切实维护预算的严肃性、加强预算执行跟踪管理等方面加以详细规定。
　　四、完善项目控制，大力支持跟踪审计。京杭运河（杭州段）综保委针对审计提出的“少数项目建设进度和资金安排不同步”和“个别项目管理不到位，产生质量问题，增加建设成本”等问题及“进一步完善项目的计划制订和管理”的审计建议，加强了同相关区委区政府就运河综合整治与保护项目计划和规划方面的沟通、协调，多方征求意见，市区联动，避免发生项目安排和资金计划的不一致。出台了《工程建设项目预决算审价报审内部管理办法》，修订了《工程联系单管理制度（修）》，进一步规范审价报审程序。同时，运河综保委高度认识审计工作的重要性，对其后的运河综保工程项目全过程跟踪审计给予了大力支持，对跟踪审计过程中提出的意见，认真分析要求各参建单位严格落实整改措施。
　　跟踪检查组在本次检查中认真听取了各单位的整改情况汇报，并对部分单位的账册进行了现场查阅，扎实做好这次的检查工作。检查中对各单位健全和完善各项制度的做法给予了充分肯定。同时也指出，对于那些因外部因素一时无法整改到位的问题，仍不能松懈，争取早一步整改到位。对于那些因体制、机制原因造成的问题，应认真加以研究，尽量完善。

（经责处）